Waluty wirtualne to niezwykle popularna branża w Polsce. Z każdym rokiem coraz większa liczba przedsiębiorców decyduje się na prowadzenie działalności związanej właśnie z kryptowalutami. Dotyczy to w bardzo dużym stopniu usług, takich jak pośrednictwo, rachunkowość czy np. wymiana jako kantor kryptowalut bądź giełda. Aktywa cyfrowe mogą jednak w pewnym stopniu stanowić narzędzie do prania środków pieniężnych pochodzących z przestępstw. Czy taka możliwość stanowi faktycznie zagrożenie? Jak często zdarza się to w praktyce? Dowiedz się więcej w piątek 15.04 o godzinie 10:00!
Zapisz się na webinar, który poprowadzę razem z Sławkiem Zawadzkim z Kanga Exchange!
Podejrzane transakcje to częste zjawisko i będą występować zawsze. Jednak zdecydowanie rzadziej okazują się one faktycznym praniem brudnych pieniędzy. Krajowe i międzynarodowe systemy prawne wprowadziły procedury przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, które wymagane są w celu prowadzenia działalności. W przypadku, gdy prowadzisz kantor lub giełdę, to z pewnością AML nie jest Ci obce. Niejednokrotnie wspominam jednak, że obecnej w Polsce ustawie bliżej jest do przeciwdziałania unikaniu opodatkowania. Przestępcy zawsze poszukują nowych możliwości, ale często bardziej opłacalne jest finansowanie biznesów, gdzie ciężko jest w 100% monitorować wszystkie wydatki. Ukrycie źródła pochodzenia i zalegalizowanie dochodów z pomocą kryptowalut wcale nie jest tak proste, jak się wydaje.
Wystarczy, że przedmiot działalności klienta opiera się na wielu bądź wysokich transakcjach. Ponadto zlecenie transakcji przez nieznane lub niepowiązane z klientem osoby trzecie może wzbudzić Twoje podejrzenie. Niejednokrotnie warto zwrócić uwagę również na współpracę z klientami z zagranicy.
Jeśli chcesz ograniczyć możliwość udziału w praniu brudnych pieniędzy, to tutaj warto zwrócić szczególną uwagę na to, że najczęściej oszuści chcą kupić krypto, a nie sprzedawać. Wystarczy, że będziesz wyłącznie wykonywał transakcje polegające na kupowaniu kryptowalut, a wówczas na przestępcę raczej nie trafisz. Nie musisz wtedy obawiać się m.in. blokady rachunku bankowego.
Waluty wirtualne ze względu na swoją specyfikę zapewniają dużą anonimowość. Transakcje odznaczają się znacznym poziomem bezpieczeństwa, a na dodatek przykładowo Bitcoin działa na bazie open source. Pomimo tego, że wiele informacji jest publiczna, a każdy może mieć wgląd do transakcji, to adres danego portfela składa się z ciągu liczb i liter. Identyfikacja prawdziwego właściciela konta nie jest już taka prosta i trzeba wykonać szczegółową analizę transakcji.
Jeśli masz jakiekolwiek pytania w odniesieniu do swojej sytuacji prawnej lub podatkowej – zapraszam do kontaktu. Odpowiem na Twoje pytania i pomogę Ci w zakresie formalności! Wskażę Ci także w jaki sposób efektywnie wdrożyć procedury oceny ryzyka w firmie i w jakim stopniu jest to konieczne. Umówmy się na spotkanie!
Autor: Maciej Grzegorczyk
