Dokumentacja AML

Tematyka przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy i terroryzmowi poruszana była już wielokrotnie w ramach moich artykułów. Należy mieć na uwadze, że nie bez powodu, gdyż w 2022 r. mieliśmy łącznie 25 kontroli ze strony Urzędów Celno-Skarbowych i Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF). Więcej informacji na temat samych kontroli możesz znaleźć we wpisie pod tym linkiem. Natomiast doświadczenia na podstawie działań podjętych przez organy w ubiegłym roku skłoniły mnie do rozszerzenia i rozbudowania pierwotnej wersji zapewnianej przeze mnie dokumentacji AML. Jakie elementy zawiera i do czego jest ona potrzebna? Co konkretnie uległo zmianie w ramach procedury AML? Dowiedz się więcej, właśnie w tym materiale.

Procedura wewnętrzna przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu

W tym zakresie do dotychczasowej dokumentacji AML włączyłem kilka nowych rozwiązań. Obecnie zawiera ona m.in. elementy niezbędne z perspektywy obecnych wymagań Binance przy rejestracji konta firmowego. Poniższa grafika zawiera aktualną zawartość proponowanej przeze mnie dokumentacji razem z załącznikami:

Procedura AML i dokumenty – do czego mi to potrzebne?

Jeśli działasz w ramach branży kryptowalut i przychodzi do Ciebie klient, konieczne jest zastosowanie środków bezpieczeństwa finansowego w trzech przypadkach. Niezbędne jest to wówczas, gdy:

• transakcja przekracza 1000 EUR,
• relacja z tym klientem ma charakter tzw. stałego stosunku gospodarczego,
• występują uzasadnione podejrzenia odnośnie konkretnego klienta.

Kiedy występuje coś spełniającego te kryteria – istotne jest wykorzystanie wszystkich środków bezpieczeństwa finansowego w ramach procedury AML. Oznacza to w znacznym uproszczeniu: identyfikację i weryfikację Twojego kontrahenta (KYC), wypełnienie karty oceny klienta, odebranie oświadczenia o beneficjencie rzeczywistym i oświadczenia odnośnie źródła pochodzenia środków, czy dokonanie sprawdzenia na listach sankcyjnych.

Z czego składa się dokumentacja AML i na co zwrócić szczególną uwagę?

W dokumentacji AML znajdują się trzy bardzo istotne elementy. Plik 01a zawiera model działalności z informacjami jak krok po kroku zrobić transakcję. Oprócz tego zawarte są w nim dwa pozostałe elementy w postaci dodatkowych instrukcji:

• dla transakcji powyżej 1000 EUR,
• dla transakcji przy stałym stosunku gospodarczym.

Szukasz wskazówek istotnych, z perspektywy Twojego biznesu?

Kontrola AML – o co pytają?

Jeśli zostanie u Ciebie przeprowadzona kontrola, to pierwsze pytanie ze strony urzędników dotyczyć będzie listy klientów. W tym aspekcie trzeba będzie rozróżnić, z którymi z nich: wykonywałeś transakcje ponad 1000 EUR, poniżej kwoty 1000 EUR, a także niezbędne stanie się wskazanie, z którymi z klientów utrzymujesz stałe stosunki gospodarcze. Dokumentacja AML jest niezbędna, tak jak osobno Ocena ryzyka – więcej na ten temat znajdziesz w artykule pod tym linkiem. W ramach obsługi prawnej otrzymasz ode mnie oba te dokumenty razem w komplecie.

Masz wątpliwości odnośnie procedury AML?

W takim wypadku proponuję więc, abyś skontaktował się ze mną mailowo. Napisz do mnie wiadomość włącznie z wszelkimi pytaniami dotyczącymi Twojej działalności. Ponadto jeśli potrzebujesz dokumentacji AML – również wyślij do mnie maila. Ustalimy warunki współpracy, które będą dostosowane do Twoich aktualnych oczekiwań. Możemy także umówić się na spotkanie, jeżeli będzie to konieczne z perspektywy potrzeb Twojej działalności. Zapraszam do kontaktu.